基金單位凈值，是指當(dāng)前的基金總凈資產(chǎn)除以基金總份額。其計(jì)算公式為：基金單位凈值=總凈資產(chǎn)/基金份額。下面是小編整理的關(guān)于如何掌握基金凈值的算法與公布時(shí)間，歡迎閱讀!

什么是基金凈值？

基金凈值可能是各位朋友剛接觸基金時(shí)，最直觀、最常見的一個(gè)術(shù)語。因?yàn)檫@個(gè)“基金凈值”與大家息息相關(guān)，凈值漲了，大家就能賺錢，而凈值跌了，大家就會(huì)虧錢。那么，基金凈值是什么意思呢?一起來跟小編看看吧!

基金凈值是什么意思?簡單來說，基金凈值是買基金前一個(gè)很重要的參考數(shù)據(jù)。凈值上漲就賺錢，凈值下跌就虧錢，所以基金凈值是購買基金的重要參考因素。

一般來說，一只基金會(huì)有兩種凈值，分別為單位凈值和累計(jì)凈值?；饐挝粌糁得刻於荚谧儎?dòng)，那么買賣基金到底看的是哪天的單位凈值呢?要在其開放日辦理，看上海、深圳證券交易所的交易時(shí)間。

通常，交易所正常交易日下午三點(diǎn)是一個(gè)分界線。下午三點(diǎn)前操作，按當(dāng)天單位凈值，不過當(dāng)日的單位凈值通常要在下一日才能查看到。下午三點(diǎn)后操作，則按第二天單位凈值，如果遇到周六周日和節(jié)假日則順延。

那基金凈值越高越好嗎?這個(gè)要具體分析分析原因。如果是累積凈值高，那么就要看凈值走勢，可以認(rèn)為基金經(jīng)理業(yè)績還是不錯(cuò)的。另一種是短期內(nèi)做高，那么根據(jù)市場要去判斷，綜合基金季報(bào)披露的信息去分析是否會(huì)跌。

所以，不一定凈值高就一定會(huì)跌，要整個(gè)去看凈值表現(xiàn)，這樣大家就大致會(huì)有一個(gè)判斷，結(jié)合基金經(jīng)理是否換過還是同一個(gè)人做的。如果真的做到那么高的話，業(yè)績確實(shí)是不錯(cuò)的，而且可能還有分紅的可能性。

基金凈值的算法

已知價(jià)計(jì)算

已知價(jià)又叫歷史價(jià)，是指上一個(gè)交易日的收盤價(jià)。已知價(jià)計(jì)算法就是基金管理人根據(jù)上一個(gè)交易日的收盤價(jià)來計(jì)算基金所擁有的金融資產(chǎn)，包括股票、債券、期貨合約、認(rèn)股權(quán)證等的總值，加上現(xiàn)金資產(chǎn)，然后除以已售出的基金單位總額，得出每個(gè)基金單位的資產(chǎn)凈值。采用已知價(jià)計(jì)算法，投資者當(dāng)天就可以知道單位基金的買賣價(jià)格，可以及時(shí)辦理交割手續(xù)。

未知價(jià)計(jì)算

未知價(jià)又稱期貨價(jià)，是指當(dāng)日證券市場上各種金融資產(chǎn)的收盤價(jià)，即基金管理人根據(jù)當(dāng)日收盤價(jià)來計(jì)算基金

單位資產(chǎn)凈值。在實(shí)行這種計(jì)算方法時(shí)，投資者當(dāng)天并不知道其買賣的基金價(jià)格是多少，要在第二天才知道單位基金的價(jià)格。

基本公式

基金單位凈值=(總資產(chǎn)-總負(fù)債)/基金單位總數(shù)

其中，總資產(chǎn)指基金擁有的所有資產(chǎn)，包括股票、債券、銀行存款和其他有價(jià)證券等;總負(fù)債指基金運(yùn)作及融資時(shí)所形成的負(fù)債，包括應(yīng)付給他人的各項(xiàng)費(fèi)用、應(yīng)付資金利息等;基金單位總數(shù)是指當(dāng)時(shí)發(fā)行在外的基金單位的總量。

估值計(jì)算

基金單位凈值的計(jì)算包括基金資產(chǎn)凈值總額的計(jì)算和基金單位資產(chǎn)凈值的計(jì)算。

按一般公認(rèn)的會(huì)計(jì)原則，基金資產(chǎn)凈值總額=基金資產(chǎn)總額-基金負(fù)債總額。

基金資產(chǎn)總額包括基金投資資產(chǎn)組合的所有內(nèi)容：

(1)基金擁有的上市股票、認(rèn)股權(quán)證，以計(jì)算日集中交易市場的收盤價(jià)格為準(zhǔn);未上市的股票、認(rèn)股權(quán)證則由有資格指定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所或資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)測算。

(2)基金擁有的公債、公司債、金融債券等債券，已上市者，以計(jì)算日的收盤價(jià)格為準(zhǔn);未上市者，一般以其面值加上至計(jì)算日時(shí)應(yīng)收利息為準(zhǔn)。

(3)基金所擁有的短期票據(jù)，以買進(jìn)成本加上自買進(jìn)日起至計(jì)算日止應(yīng)收的利息為準(zhǔn)。

(4)若第(1)條、第(2)條中規(guī)定的計(jì)算日沒有收盤價(jià)格或參考價(jià)格，則以最近的收盤價(jià)格或參考價(jià)格代替。

(5)現(xiàn)金與相當(dāng)于現(xiàn)金的資產(chǎn)，包括存放在其他金融機(jī)構(gòu)的存款。

(6)有可能無法全部收回的資產(chǎn)及或有負(fù)債所提留的準(zhǔn)備金。

(7)已訂立契約但尚未履行的資產(chǎn)，應(yīng)視同已履行資產(chǎn)，計(jì)入資產(chǎn)總額。

基金負(fù)債總額包括的內(nèi)容有：

(1)依基金契約規(guī)定至計(jì)算日止對(duì)托管人或管理人應(yīng)付未付的報(bào)酬。

(2)其他應(yīng)付款，包括應(yīng)付稅金等。

基金債務(wù)應(yīng)以逐日提列方式計(jì)算。

需要說明的是，如果遇到特殊情況而無法或不宜按上述要求計(jì)算資產(chǎn)凈值總額時(shí)，管理人應(yīng)依照主管機(jī)關(guān)的規(guī)定辦理。

基金凈值的公布時(shí)間

《證券投資基金信息披露管理辦法》針對(duì)不同類型的基金產(chǎn)品，對(duì)其基金凈值的公告有不同的時(shí)間要求。

1)基金管理人應(yīng)當(dāng)在半年度和年度最后一個(gè)市場交易日的次日公告基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值，將基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值刊登在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上。

2)對(duì)于封閉式基金，基金管理人應(yīng)當(dāng)至少每周公告一次基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值。

3)對(duì)于開放式基金，在其基金合同生效后及開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應(yīng)當(dāng)至少每周公告一次基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值。

4)在開放式基金開放申購贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)開放日的次日，通過網(wǎng)站、基金份額發(fā)售網(wǎng)點(diǎn)以及其他媒介，披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。